Wartość bilansowa
| na dzień 31.12.2014 | na dzień 31.12.2013* przekształcone | |
|---|---|---|
| Grunty | 520 207 | 507 367 |
| Złoża mineralne | 332 848 | 336 840 |
| Budynki i budowle | 1 815 832 | 1 772 736 |
| Maszyny i urządzenia | 2 444 008 | 2 422 371 |
| Środki transportu | 133 164 | 138 409 |
| Pozostałe środki trwałe | 105 316 | 91 740 |
| 5 351 375 | 5 269 463 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | 553 731 | 466 915 |
| Zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe | 61 181 | 44 546 |
| 5 966 287 | 5 780 924 |
* Dane finansowe przekształcone w związku z ostatecznym rozliczeniem nabycia akcji Spółki African Investment Group S.A., zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 1.2.1 w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego.
Zestawienie netto rzeczowych aktywów trwałych
| Grunty | Złoża mineralne | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Pozostałe środki trwałe | Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | Zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa netto NA DZIEŃ 01.01.2014 ROKU | 507 367 | 336 840 | 1 772 736 | 2 422 371 | 138 409 | 91 740 | 466 915 | 44 546 | 5 780 924 |
| Zwiększenia, w tym: | 22 221 | 7 490 | 187 898 | 343 145 | 17 001 | 38 895 | 642 593 | 79 974 | 1 339 217 |
| Zwiększenia z tytułu nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji | 4 018 | - | 171 757 | 335 434 | 12 582 | 38 245 | 640 188 | 73 154 | 1 275 378 |
| Zwiększenia z tytułu rozliczenia nabycia spółek | 17 235 | - | 47 | 100 | 361 | 127 | - | - | 17 870 |
| Zwiększenia z tytułu zawartych umów leasingu | - | - | - | 3 550 | 4 015 | 503 | 880 | - | 8 948 |
| Zwiększenia z tytułu odwrócenia odpisu aktualizującego | 136 | - | 9 934 | 1 459 | 5 | 8 | - | - | 11 542 |
| Zwiększenia z tytułu przekwalifikowania z nieruchomości inwestycyjnych | - | - | 1 997 | - | - | - | - | - | 1 997 |
| Różnice kursowe z przeliczenia | 28 | 7 490 | 321 | 1 724 | 28 | 12 | - | 2 | 9 605 |
| Zwiększenia pozostałe | 804 | - | 3 842 | 878 | 10 | - | 1 525 | 6 818 | 13 877 |
| Zmniejszenia, w tym:(-) | (9 381) | (11 482) | (144 802) | (321 508) | (22 246) | (25 319) | (555 777 | (63 339) | (1 153 854) |
| Amortyzacja | (6 312) | (11 482) | (111 955) | (283 075) | (20 358) | (24 860) | - | - | (458 042) |
| Zmniejszenia stanu z tytułu zbycia | (3 046) | - | (12 280) | (2 536) | (868) | (15) | - | - | (18 745) |
| Zmniejszenia stanu z tytułu likwidacji | -23 | - | (2 841) | (4 358) | (507) | (166) | (96) | - | (7 991) |
| Zmniejszenia z tytułu oddania do eksploatacji | - | - | - | - | - | - | (554 458) | (20 868) | (575 326) |
| Zmniejszenia z tytułu utworzenia odpisu aktualizującego | - | - | (13 654) | (28 580) | (121) | (270) | (787) | - | (43 412) |
| Zmniejszenia z tytułu przekwalifikowania do nieruchomości inwestycyjnych | - | - | (4 072) | - | - | - | (436) | - | (4 508) |
| Różnice kursowe z przeliczenia | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia pozostałe | - | - | - | (2 959) | (392) | (8) | - | (42 471) | (45 830) |
| Wartość bilansowa netto NA DZIEŃ 31.12.2014 ROKU | 520 207 | 332 848 | 1 815 832 | 2 444 008 | 133 164 | 105 316 | 553 731 | 61 181 | 5 966 287 |
| Grunty | Złoża mineralne | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Pozostałe środki trwałe | Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | Zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2013 roku | 227 205 | - | 896 296 | 1 330 346 | 72 739 | 31 498 | 271 354 | 16 253 | 2 845 691 |
| Zwiększenia, w tym: | 292 527 | 346 497 | 1 009 275 | 1 408 870 | 83 616 | 85 736 | 892 528 | 76 519 | 4 195 568 |
| Zwiększenia z tytułu nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji | 6 098 | - | 223 335 | 448 154 | 11 391 | 28 221 | 624 853 | 54 229 | 1 396 281 |
| Zwiększenia z tytułu rozliczenia nabycia spółek | 285 038 | 346 497 | 773 646 | 940 000 | 65 000 | 56 323 | 262 244 | 21 863 | 2 750 611 |
| Zwiększenia z tytułu zawartych umów leasingu | - | - | - | 176 | 6 653 | 78 | 3 560 | - | 10 467 |
| Zwiększenia z tytułu odwrócenia odpisu aktualizującego | - | - | 1 229 | 2 997 | 6 | 45 | 1 849 | - | 6 126 |
| Zwiększenia z tytułu przekwalifikowania z nieruchomości inwestycyjnych | - | - | 4 458 | - | - | - | - | - | 4 458 |
| Różnice kursowe z przeliczenia | 14 | - | 183 | 904 | 5 | 9 | - | 14 | 1 129 |
| Zwiększenia pozostałe | 1 377 | - | 6 424 | 16 639 | 561 | 1 060 | 22 | 413 | 26 496 |
| Zmniejszenia, w tym:(-) | (12 365) | (9 657) | (132 835) | (316 845) | (17 946) | (25 494) | (696 967) | (48 226) | (1 260 335) |
| Amortyzacja | (6 382) | (2 411) | (96 935) | (267 779) | (16 393) | (23 036) | - | - | (412 936) |
| Zmniejszenia stanu z tytułu zbycia | (4 643) | - | (1 559) | (4 164) | (1 272) | (79) | - | - | (11 717) |
| Zmniejszenia stanu z tytułu likwidacji | (45) | - | (2 135) | (5 762) | (148) | (546) | (3 753) | - | (12 389) |
| Zmniejszenia z tytułu oddania do eksploatacji | - | - | - | 1 016 | - | - | (692 375) | (47 534) | (738 893) |
| Zmniejszenia z tytułu utworzenia odpisu aktualizującego | (186) | - | (8 132) | (39 491) | (43) | (52) | (95) | - | (47 999) |
| Zmniejszenia z tytułu przekwalifikowania do nieruchomości inwestycyjnych | - | - | (4 743) | - | - | - | - | - | (4 743) |
| Różnice kursowe z przeliczenia | - | (7 246) | - | (46) | (20) | (5) | - | (3) | (7 320) |
| Zmniejszenia pozostałe | (1 109) | - | (19 331) | (619) | (70) | (1 776) | (744) | (689) | (24 335) |
| Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2013 roku* przekształcone | 507 367 | 336 840 | 1 772 736 | 2 422 371 | 138 409 | 91 740 | 466 915 | 44 546 | 5 780 924 |
* Dane finansowe przekształcone w związku z ostatecznym rozliczeniem nabycia akcji Spółki African Investment Group S.A., zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 1.2.1 w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego.
Zestawienie brutto rzeczowych aktywów trwałych
| Grunty | Złoża mineralne | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Pozostałe środki trwałe | Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | Zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 31.12.2014 roku | |||||||||
| Wartość bilansowa brutto | 537 957 | 346 939 | 2 523 629 | 4 100 255 | 240 582 | 193 582 | 605 616 | 61 181 | 8 609 741 |
| Skumulowane umorzenie (-) | (16 470) | (14 091) | (674 932) | (1 575 546) | (70 754) | (87 947) | - | - | (2 439 740) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości(-) | (1 280) | - | (32 865) | (80 701) | (36 664) | (319) | (51 885) | - | (203 714) |
| Wartość bilansowa netto NA DZIEŃ 31.12.2014 ROKU | 520 207 | 332 848 | 1 815 832 | 2 444 008 | 133 164 | 105 316 | 553 731 | 61 181 | 5 966 287 |
| Na dzień 31.12.2013 roku | |||||||||
| Wartość bilansowa brutto | 519 710 | 339 278 | 2 373 468 | 3 791 744 | 229 260 | 157 944 | 518 013 | 44 547 | 7 973 964 |
| Skumulowane umorzenie (-) | (10 927) | (2 438) | (571 586) | (1 315 793) | (54 303) | (66 148) | - | (1) | (2 021 196) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości(-) | (1 416) | - | (29 146) | (53 580) | (36 548) | (56) | (51 098) | - | (171 844) |
| Wartość bilansowa netto NA DZIEŃ 31.12.2013 ROKU* PRZEKSZTAŁCONE | 507 367 | 336 840 | 1 772 736 | 2 422 371 | 138 409 | 91 740 | 466 915 | 44 546 | 5 780 924 |
* Dane finansowe przekształcone w związku z ostatecznym rozliczeniem nabycia akcji Spółki African Investment Group S.A., zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 1.2.1 w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości i ich wykorzystanie
| Grunty | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Pozostałe środki trwałe | Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość odpisów na dzień 01.01.2014 roku | 1 416 | 29 146 | 53 580 | 36 548 | 56 | 51 098 | 171 844 |
| Odpis aktualizujący ujęty w rachunku zysków i strat | - | 13 654 | 28 580 | 121 | 270 | 787 | 43 412 |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego ujęte w rachunku zysków i strat(-) | (136) | (9 934) | (1 459) | (5) | (8) | - | (11 542) |
| Wartość odpisów na dzień 31.12.2014 roku | 1 280 | 32 866 | 80 701 | 36 664 | 318 | 51 885 | 203 714 |
| Wartość odpisów na dzień 01.01.2013 roku | 1 230 | 22 243 | 17 086 | 36 511 | 49 | 52 852 | 129 971 |
| Odpis aktualizujący ujęty w rachunku zysków i strat | 186 | 8 132 | 39 491 | 43 | 52 | 95 | 47 999 |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego ujęte w rachunku zysków i strat(-) | - | (1 229) | (2 997) | (6) | (45) | (1 849) | (6 126) |
| Wartość odpisów na dzień 31.12.2013 roku* PRZEKSZTAŁCONE | 1 416 | 29 146 | 53 580 | 36 548 | 56 | 51 098 | 171 844 |
* Dane finansowe przekształcone w związku z ostatecznym rozliczeniem nabycia akcji Spółki African Investment Group S.A., zgodnie z informacją przedstawioną w punkcie 1.2.1 w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego.
W okresie sprawozdawczym Grupa utworzyła odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości środków trwałych w wysokości 43 412 tys. zł (2013 rok: 47 999 tys. zł), które zostały ujęte w pozostałych kosztach operacyjnych. Na kwotę tą składają się głównie odpisy aktualizujące wartość instalacji bezwodnika kwasu ftalowego.
W związku z występującą w długim okresie niekorzystną sytuacją na rynku bezwodnika ftalowego oraz wyrobów, których bezwodnik ftalowy jest głównym składnikiem, podjęto decyzję o trwałym wyłączeniu z eksploatacji instalacji bezwodnika ftalowego. W związku z powyższym wyrażono zgodę na likwidację zbędnych środków trwałych oraz dokonanie odpisu aktualizacyjnego na wyżej wymienione środki trwałe do ich wartości likwidacyjnej. Plastyfikatory ftalanowe będą produkowane w Grupie w oparciu o kupowany surowiec, którego cena uwzględnia spadki cen związane z aktualną sytuacją rynkową.
Odpis aktualizujący wartość instalacji w łącznej wysokości 40 267 tys. zł. został alokowany do rzeczowych aktywów trwałych w kwocie 40 252 tys. zł (w tym do budynków i budowli w kwocie 13 027 tys. zł, maszyn i urządzeń w kwocie 27 077 tys. zł oraz pozostałych środków trwałych w kwocie 148 tys. zł) oraz wartości niematerialnych i prawnych w kwocie 15 tys. zł. Wartość odzyskiwalna instalacji, określona jako cena sprzedaży majątku po pomniejszeniu o koszty sprzedaży została ustalona na poziomie 11 873 tys. zł.
Nakłady na istotne rzeczowe aktywa trwałe w budowie
Do najistotniejszych nakładów inwestycyjnych składających się na rzeczowe aktywa trwałe w budowie należą:
- budowa nowej Elektrociepłowni w Grupie Azoty ZAK S.A., której celem jest odtworzenie mocy wytwórczych energii cieplnej i elektrycznej elektrociepłowni w oparciu o rozwiązania zgodne z rosnącymi wymaganiami środowiskowymi. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 65 549 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 4 196 tys. zł),
- węzeł oczyszczania spalin wraz z modernizacją elektrociepłowni ECII w Grupie Azoty POLICE, którego celem jest dostosowanie pracy instalacji elektrociepłowni do wymagań Dyrektywy Unijnej IED. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 60 294 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 49 473 tys. zł),
- zakończenie budowy I etapu projektu Produkcja stałych nawozów na bazie mocznika i siarczanu amonu w Grupie Azoty PUŁAWY. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 47 411 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 16 836 tys. zł),
- uruchomienie ciągłej produkcji OXOPLAST® OT w Grupie Azoty ZAK S.A.– celem projektu jest wybudowanie instalacji do produkcji tereftalanu OT. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 30 048 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 2 037 tys. zł),
- budowa nowego stokażu amoniaku o pojemności 15 000 ton w Grupie Azoty PUŁAWY. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 20 063 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 37 851 tys. zł),
- modernizacja wnętrz reaktorów syntezy amoniaku Jednostce Dominującej, której celem jest zabudowa nowych wnętrz do reaktorów oraz zwiększenie powierzchni wymiany ciepła i zimna w wymiennikach. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 16 795 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 9 544 tys. zł),
- zakup i zabudowa nowej sprężarki wodoru obiegowego dla instalacji uwodornienia fenolu na katalizatorze Pd w Jednostce Dominującej. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 14 506 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 11 550 tys. zł),
- budowa magazynu nawozów luzem o pojemności 10 000 ton wraz z urządzeniami towarzyszącymi w Jednostce Dominującej. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 10 621 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 365 tys. zł),
- modernizacja reaktorów syntezy amoniaku w Grupie Azoty POLICE, która ma na celu zapewnienie wyższego stopnia przereagowania gazu syntezowego. Poniesione nakłady na dzień 31 grudnia 2014: 10 470 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2013 roku: 10 860 tys. zł).
Rzeczowe aktywa trwałe w leasingu finansowym
| na dzień 31.12.2014 | na dzień 31.12.2013 | |
| Wartość bilansowa rzeczowych aktywów trwałych w leasingu finansowym | 29 733 | 24 954 |
|---|
Grupa użytkuje na podstawie umowy leasingu finansowego głównie sprzęt komputerowy, infrastrukturę informatyczną, katalizatory oraz środki transportu, w skład których wchodzą lokomotywy, wagony, samochody osobowe i wózki widłowe.
Zabezpieczenia
Na dzień 31 grudnia 2014 roku wartość bilansowa netto nieruchomości (budynki i budowle) oraz maszyn i urządzeń stanowiących zabezpieczenie kredytów bankowych wynosiła 555 860 tys. zł
(31 grudnia 2013 roku: 939 169 tys. zł).
| Tytuł zobowiązania/ograniczenia w dysponowaniu | na dzień 31.12.2014 | na dzień 31.12.2013 |
|---|---|---|
| Kredyt bankowy/hipoteki | 199 334 | 385 594 |
| Kredyt bankowy/zastaw rejestrowy | 354 646 | 551 695 |
| Kredyt bankowy/przewłaszczenia | 1 880 | 1 880 |
| 555 860 | 939 169 |
10.1 Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży
| na dzień 31.12.2014 | na dzień 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Grunty | 107 | 125 |
| Budynki i budowle | - | 493 |
| Maszyny i urządzenia | - | 19 |
| Pozostałe środki trwałe | - | 155 |
| 107 | 792 |